参考答案及解析

　　一、单项选择题

　　1.C

　　【解析】个人理财业务是建立在委托—代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。

　　2.A

　　【解析】个人理财业务的萌芽时期是20世纪30年代到60年代。

　　3.A

　　【解析】法定准备金率下调属于宽松的货币政策，能够增加银行可用于贷放的资金，扩大信贷规模，增加货币供应量，降低利率，从而降低投资成本，刺激投资;选项A正确。贫富差距变大，会使该地区部分人财富大量积累，成为富人，而私人银行业务的对象主要是富人及其家庭，贫富差距有利于该业务开展;选项B错误。国家减少财政预算，政府支出减少，资产需求减少，资产价格下降;选项C错误。印花税提高会增加交易成本，加重股市的低迷;选项D错误。

　　4.B

　　【解析】在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持成长性好的股票、房地产等资产，特别是买人对周期波动比较敏感的行业的资产，同时降低防御性低收益资产如储蓄产品等，以分享经济增长成果。

　　5.D

　　【解析】生命周期理论指出，个人是在相当长的时间内计划他的消费和储蓄行为的，在整个生命周期内实现消费的最佳配置。也就是说，一个人将综合考虑其即期收入、未来收入、可预期的开支、工作时间、退休时间等诸因素来决定目前的消费和储蓄，以使其消费水平在各阶段保持适当的水平，而不至于出现消费水平的大幅波动。

　　6.D

　　【解析】夫妻年龄60岁以后进入家庭衰老期，此时的收益性需求最大，因此投资组合中债券比重应该最高。

　　12.C

　　【解析】期望收益率用于衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的预期收益。方差描述的是一组数据偏离其均值的程度。变异系数描述的是获得单位的预期收益须承担的风险。必要收益率是指投资某投资对象所要求的最低的回报率，也称必要回报率。

　　13.A

　　【解析】系统性风险，是指由于某种全局性的因素而对所有投资品的收益都会产生作用的风险，具体包括市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险、政策风险等。非系统性风险，是因个别特殊情况造成的风险，它与整个市场没有关联，具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。

　　14.D

　　【解析】建立家庭基本生活保障储备后，还不能将余钱用于投资，而应建立各种保险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙。

　　15.C

　　【解析】选项AB属于对弱型有效市场的描述，选项D属于对强型有效市场的描述。

　　16.A

　　【解析】平衡型投资者通常选择房产、黄金、基金等投资工具。所以选项A说法有误。

　　17.A

　　【解析】金融市场的构成要素包括主体、客体和中介。

　　18.C

　　【解析】金融市场的微观经济功能是：集聚功能、财富功能、避险功能和交易功能。选项ABD是金融市场的宏观经济功能。

　　19.B

　　【解析】全球资本流动日益自由化，金融市场价格联动性增强，国际资本流动障碍逐渐消除，并没有完全消除，选项B说法错误。

　　20.C

　　【解析】货币市场的特征包括：低风险、低收益;期限短、流动性高;交易量大。

　　21.C

　　【解析】从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。

　　22.A

　　【解析】根据投资主体的性质，股票分为国家股、法人股和社会公众股。

　　23.D

　　【解析】债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所。当社会生产衰退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买入债券，投放货币。当社会投资过度、资金闲置时，中央银行就卖出债券，回笼货币，以达到紧缩信贷，减少投资，平衡市场货币流通量的目的。

　　24.C

　　【解析】按照基础工具的种类划分，金融衍生品可以分为股权衍生品、货币衍生品和利率衍生品。按照交易场所划分，金融衍生品可以分为场内交易工具和场外交易工具。按照交易方式划分，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换。

　　25.B

　　【解析】履约大部分通过对冲方式。期货合约只有很少一部分进行实物交割，绝大多数合约都会在交割期之前以平仓的方式了结。选项B说法有误。

　　26.A

　　【解析】金融期权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产权利。

　　27.D

　　【解析】当交易者预期某金融资产的市场价格将上涨时，买进看涨期权。看涨期权的最大损失为期权费，潜在利润为无穷大。所以本题正确答案是D。

　　28.C

　　【解析】外汇市场的特点是空间统一性和时间连续性。

　　29.A

　　【解析】保险产品具有补偿损失的功能。保险人通过将所收保费建立起保险基金，使基金资产值增值，从而对少数成员遭受的损失给予经济补偿。

　　30.B

　　【解析】人身保险包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。保证保险属于财产保险的范畴。

　　31.B

　　【解析】黄金市场由供给方和需求方组成。黄金的供给方主要有产金商、出售或借出黄金的中央银行、打算出售黄金的私人或集团，黄金的需求方主要有黄金加工商、购入或回收黄金的中央银行、进行保值或投资的购买者。

　　32.C

　　【解析】房地产投资的变现性相对较差，选项C说法错误。

　　33.A

　　【解析】一般而言，古玩包括玉器、陶瓷、古籍和古典家具、竹刻牙雕、文房四宝、钱币，有时也可外延至根雕、徽章、邮品、电话卡及一些民俗收藏品。其特点是：①交易成本高、流动性低;②投资古玩要有鉴别能力;③价值一般较高，投资人要具有相当的经济实力。而邮票面值较小，便于普通投资者进行投资。BCD三项价值一般都比较高，要求投资人具有相当的经济实力。

　　34.C

　　【解析】2002年，第一个银行理财产品问世，标志着我国银行个人理财业务达到了新的水平。

　　35.B

　　【解析】保本类理财产品虽然可以保证到期日本金没有损失，但并不意味着完全没有风险。

　　36.D

　　【解析】货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购以及高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金融工具。

　　37.D

　　【解析】(2.15%+2.20%+2.10%)÷365×100万元=176.71元。

　　38.B

　　【解析】结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品(如远期、期权、掉期等)组合在一起而形成的一种金融产品。

　　39.C

　　【解析】在整个投资期内，如汇率收盘价始终在触发汇率上限和触发汇率下限区间内波动，总回报=保证投资金额×(1+潜在回报率)=10×(1+2.5%)=10.25(万元)。

　　40.D

　　【解析】就股票组合中的每个股票而言，在观察期内某交易所营业日的股票表现=(当日该股票的收市股价-最初股价)/最初股价×l00%，而“表现最差股票”即指股票组合中按以上公式计算的股票表现值最小的股票。

　　41.A

　　【解析】银行代理理财产品销售的基本原则包括适用性原则和客观性原则。适用性原则是指在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。本题描述的是客观性原则。

　　42.C

　　【解析】投资者进行基金认购可以在商业银行网点和网上银行办理。其中在网点办理一般需携带本人有效身份证件和基金账户卡或银行卡到银行营业网点，填写基金认(申)购申请表，柜台受理认(申)购申请，柜台处理完毕后，投资者查询结果并确认基金份额。

　　43.B

　　【解析】按照《证券投资基金管理暂行办法》的规定：基金管理公司应当根据基金的契约内容，以现金形式分配至少90%的基金净收益，并且每年至少一次。

　　44.B

　　【解析】我国的国债专指财政部代表中央政府发行的国家公债。

　　45.B

　　【解析】银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为“黄金存折”。

　　46.C

　　【解析】黄金和股票市场收益不相关甚至负相关，所以可以分散投资总风险，且价格会随着通货膨胀而提高，所以可以保值。选项C说法有误。

　　47.A

　　【解析】基金按照收益凭证是否可以赎回，分为开放式基金和封闭式基金。

　　48.D

　　【解析】前端收费按投资金额划分费率。

　　49.A

　　【解析】在认购期内产生的利息以注册登记中心的记录为准。在基金成立时，自动转换为投资者的基金份额，即利息收入增加了投资者的认购份额。

　　50.B

　　【解析】银行主要代理的险种包括寿险和财产险。占据市场主流的三大险种全部来自寿险。

　　51.D

　　【解析】实物国债又称不记名国债，本题答案选D。

　　52.C

　　【解析】常见的赎回保护期是发行后5—10年。

　　53.D

　　【解析】D项受托人不承担无过失的损失风险。除ABC三项外，信托还具有以下特点：①信托财产权利主体与利益主体相分离;②信托是以信任为基础的财产管理制度;③信托财产具有独立性;④信托具有融通资金的功能。

　　54.A

　　【解析】按委托人或受托人的性质不同划分为法人信托和个人信托。

　　55.B

　　【解析】信托公司的风险主要包括项目评估风险和信托产品的设计风险。

　　56.B

　　【解析】理财顾问服务具有顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性的特点，本题就体现了其顾问性的特点。

　　57.B

　　【解析】理财知识水平属于定性信息，选项A分类错误。理财决策模式属于定性信息，保单信息属于定量信息，选项C分类错误。雇员福利和养老金规划都属于定量信息，选项D分类错误。

　　58.C

　　【解析】客户的财务信息是指客户当前的收支状况、财务安排以及这些情况的未来发展趋势等。C项风险承受能力属于客户的非财务信息。

　　59.C

　　【解析】收入淡旺季差异大的市场销售人员，年收入不稳定，应该以过去的平均收入为基准，做最好与最坏状况下的分析。

　　60.C

　　【解析】最低标准的失业保障月数是3个月，能维持6个月的失业保障较为妥当。

　　61.A

　　【解析】价值10万元的财产投保了8万元，保险公司赔偿的时候也只赔80%，8×80%=6.4万元。

　　62.D

　　【解析】个人所得税是唯一的完全以自然人为纳税人的税种。

　　63.D

　　【解析】有些风险可以通过自保险或者说风险保留来解决，比如对平时由于感冒或牙痛等类似的小灾小病所需的医疗费用支出，人们自己承担风险这种处理办法反而更为方便和简单，还可以节省费用，取得资金运用收益。选项ABC一般来说都是较大的损失，个人一般较难承受，通过保险来解决更有效。

　　64.C

　　【解析】规划性原则是税收规划最有特色的原则。

　　65.A

　　【解析】方式①：工资、薪金所得应纳税额=(40000-2000)×25%-l375-8125(元)，劳务报酬所得应纳税额=40000×(1-20%)×30%-2000=7600(元)，共应纳税15725元;方式②：应纳税额=(40000+40000-2000)×35%-6375=20925(元)。可见，分开纳税可节税20925-15725=5200元。

　　66.C

　　【解析】个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即商业银行和客户。

　　67.B

　　【解析】效益性原则是指商业银行在开展放款业务和投资业务时须仔细核算银行利润，利高的资产项目多做、快做，利薄或者无利的项目少做或者不做，以保证银行的资产收益和市场竞争能力。

　　68.D

　　【解析】为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。

　　69.B

　　【解析】当招募说明书、基金募集方案及发行计划等与基金合同发生抵触时，应当以基金合同为准。

　　70.D

　　【解析】受托人违背管理职责或处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以其固有财产负担，选项D说法有误。

　　71.B

　　[解析]《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十九条规定：商业银行境外理财投资，应当委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。

　　72.D

　　【解析】《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十三条规定，商业银行境内托管账户的收入范围是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入;ABC三项是商业银行境内托管账户支出。

　　73.D

　　【解析】选项ABC属于无效合同。

　　74.B

　　【解析】选项A是商业银行的负债业务，选项CD是商业银行的资产业务。

　　75.D

　　【解析】从程序上看，保险合同的履行包括索赔、理赔、代位求偿三个环节。

　　76.A

　　[解析]依法属于国家所有的自然资源，所有权可以不登记，选项A说法错误。

　　77.B

　　【解析】境外个人在境内直接投资，经外汇局审核，可以开立外国投资者专用外汇账户。

　　78.A

　　【解析】商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。

　　79.C

　　【解析】理财人员与客户之间基于理财合同的约定管理和使用理财资金，费用的收取也应严格按照合同的约定。

　　80.C

　　【解析】在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次(商业银行与客户另有约定的除外)。

　　81.D

　　【解析】商品价格风险，指由市场或其他因素引起的商品价格波动的可能性。

　　82.B

　　【解析】商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管。

　　83.B

　　【解析】商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

　　84.D

　　【解析】结算前信用风险限额可采用传统信贷业务信用额度的计算方式，根据交易对手的信用状况计算。

　　85.D

　　【解析】中国银行业协会于2006年6月6日成立了银行业从业人员资格认证委员会。

　　86.A

　　【解析】从业人员应做到不打听与自身工作无关的信息，未经批准不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行;不违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。

　　87.B

　　【解析】从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况;同时，应当根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。

　　88.B

　　【解析】选项ACD应由商业银行承担民事责任，不受银行业监督管理机构的处理。

　　89.C

　　【解析】证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产。选项C说法有误。

　　90.A

　　【解析】选项B属于免征个人所得税的项目。选项CD应正常缴纳个人所得税。

扫描/长按二维码帮助银行考试通关

了解2018最新考试资讯

了解2018年核心考点

下载各科目历年真题

了解银行从业通关秘籍

银行从业万题库 | 微信搜索"万题库银行从业考试"

　　相关推荐：

　　2018年银行专业资格考试精选试题汇总（初中级）

　　2018银行专业资格考试各科目复习知识点|讲义汇总

　　历年银行专业资格真题及答案|解析|估分|下载

　　2018年银行专业资格考试复习方法及备考经验汇总