46.D[解析]票据结算业务主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。选项D属于非票据结算业务。

　　47.D[解析]风险管理类指标用于评价银行风险状况及变动趋势，包括信用风险指标、操作风险指标、流动性风险指标、市场风险指标、声誉风险指标等。

　　48.D[解析]商业银行不得为非标准化债权资产或股权性资产融资提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺。商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权性资产的，必须由商业银行总行审核批准。

　　49.C[解析]银行消费者的投诉处理基本要求有：①建立投诉处理机制;②畅通投诉渠道;③明确投诉处理时限;④跟进投诉处理结果。

　　50.A[解析]银行母公司模式以英国为代表。全能银行模式以德国为代表，还包括瑞士、荷兰、卢森堡、奥地利等国家。金融控股模式以美国为代表。

　　51.D[解析]全面风险管理阶段将风险管理框架分为八大要素：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督是内部控制的五个要素。

　　52.D[解析]我国《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。选项A表述错误。商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益。选项B表述错误。从理论上讲，只要决定的授信限额小于或等于客户的最高债务承受额，具体数值可以由商业银行自行决定，这也是商业银行风险偏好的一种体现。选项C表述错误。当客户的授信总额超过客户的最高债务承受额和客户损失限额中的任一个限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。选项D表述正确。

　　53.A[解析]按照贷款资金来源和经营模式不同，贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款;按照贷款期限不同，分为短期贷款、中期贷款和长期贷款;按照借款人性质不同，分为公司贷款和个人贷款;按照贷款方式不同，分为信用贷款和担保贷款。

　　54.B[解析]操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。中国银监会规定，操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的有效性。商业银行应当按照《商业银行操作风险管理指引》的要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。

　　55.C[解析]内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人，选项A表述错误。商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率，选项B表述错误。商业银行应确保任何合规管理部门工作的外包安排都受到合规负责人的适当监督，不妨碍银监会的有效监管，选项D表述错误。故选C。

　　56：D[解析]实施扩张性财政政策的手段主要是增加财政支出和减少税收。A项说法正确。财政支出是社会总需求的直接构成因素，财政支出规模的扩大会直接增加总需求。B项说法正确。紧缩性财政政策指通过财政收支规模的变动来减少和抑制总需求。C项说法正确。减少支出可以降低政府的消费需求和投资需求，增加税收可以减少民间的可支配收入。降低民间消费需求和投资需求。D项说法不正确。

　　57.B[解析]董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下合规管理职责：①审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施;②审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决;③授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督;④商业银行章程规定的其他合规管理职责。选项A、C、D属于高级管理层应履行的合规管理职责。

　　58.C[解析]贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格，具体有法定利率、行业公定利率和市场利率。法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。

　　59.B[解析]境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。

　　60.D[解析]我国银行业对贷款分类逐步实施五级分类法，即按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三类合称为不良贷款。

　　61.D[解析]国际货币制度一般包括三个方面的内容：①国际储备资产的确定;②汇率制度的安排;③国际收支的调节方式。

　　62.D[解析]按照贷款资金来源和经营模式不同分类，贷款业务分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。按照贷款方式不同分类，分为信用贷款和担保贷款。

　　63.C[解析]分层营销是现代营销最基本的方法。

　　64.A[解析]在上海证券交易所，回购业务收取的手续费为成交金额的0.1%。

　　65.D[解析]现阶段我国共有5家货币经纪公司，分别是：上海国利货币经纪公司、上海国际货币经纪有限责任公司、平安利顺国际货币经纪公司、中诚宝捷思货币经纪公司及天津信唐货币经纪公司。其中上海国利货币经纪公司是我国首家货币经纪公司。D项是金融资产管理公司。

　　66.D[解析]信用风险缓释应遵循以下原则：①合法性原则。信用风险缓释工具应符合国家法律规定，确保可实施。D项说法正确。②有效性原则。信用风险缓释工具应手续完备，确有代偿能力并易于实现。③审慎性原则。商业银行应考虑使用信用风险缓释工具可能带来的风险因素，保守估计信用风险缓释作用。④一致性原则。如果商业银行采用自行估计的信用风险缓释折扣系数，应对满足使用该折扣系数的所有信用风险缓释工具都使用此折扣系数。⑤独立性原则。信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质的正相关性。

　　67.A[解析]公共宣传对促销的作用是增加知名度和美誉度。

　　68.A[解析]全面性，就是除传统信贷业务外。对信用风险、市场风险、操作风险等各种风险，对表内外、境内外、本外币等各项业务，都要纳入风险管理范围。选项A正确。全程性，就是风险管理贯穿经营管理的全过程，它不只是个别部门和个别岗位的问题，而是体现在一个完整的流程中，流程中的每个环节、每个步骤都要明确相关职责。全员性，就是从董事会、高管层、监事会到每一位员工，都是风险管理的参与者，都有各自的风险管理职责。

　　69.D[解析]对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。A项表述正确。信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值;对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值。但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。B、C项表述正确。信用风险既存在传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。D项表述错误。

　　70.C[解析]金融机构有下列情形之一的，应当经中国人民银行批准：①变更名称;②变更注册资本;③变更机构所在地;④更换高级管理人员;⑤中国人民银行规定的其他变更、更换情形。金融机构未经中国人民银行批准，有上述所列情形之一的，给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款;有上述第④项所列情形的，对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。

　　71.D[解析]销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。其中促销策略联盟越来越受到重视。选项D属于公共关系的方式。

　　72.C[解析]我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

　　73.A[解析]贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比;拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。不良贷款余额与各项贷款余额之比为不良贷款率。

　　74.A[解析]利润是指企业在一定会计期间的经营成果。利润总额是指营业利润减去营业税金及附加，加上营业外收入，减去营业外支出后的金额。净利润是指扣除资产损失后利润总额减去所得税后的金额。

　　75.B[解析]设立外资银行及其分支机构，应当经银行业监督管理机构审查批准。外商独资银行、中外合资银行的注册资本最低限额为10亿元人民币或者等值的自由兑换货币。注册资本应当是实缴资本。外商独资银行、中外合资银行在中华人民共和国境内设立的分行，应当由其总行无偿拨给人民币或者自由兑换货币的营运资金。外商独资银行、中外合资银行拨给各分支机构营运资金的总和，不得超过总行资本金总额的60%。

　　76.D[解析]声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

　　77.B[解析]财政政策目标是国家运用财政政策工具所要实现的目的，它构成财政政策的核心内容，是财政政策的主导方面。

　　78.B[解析]机动偿还期贷款把还本付息额与借款人的收入相挂钩，当利率上升或收入减少时，债务分期还本付息额占总偿付额比例下降，贷款的偿还期相应延长。反之，则债务分期还本付息额比例上升，贷款的偿还期缩短。多种货币贷款是银行对个人投资于外汇提供的一种融资便利。协定账户是一种可以在活期存款账户、可转让支付命令账户和货币市场存款账户三者之间自动转账的新型活期存款账户。结构性票据是一种结合“固定收益型产品”和“衍生性金融产品”的投资工具。故本题选B。

　　79.A[解析]关联方关系主要存在于：①直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的2个或多个企业(例如，母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之间);②合营企业;③联营企业;④主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员;⑤受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他企业。

　　80. B[解析]董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

　　81. A[解析]内部控制的基本原则包括全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则和相匹配原则，选项B错误。董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营，选项C错误。内控管理职能部门是内部控制的“第二道防线”，业务部门是内部控制的“第一道防线”，选项D错误。

　　82.C[解析]违约金是指当事人一方违反合同时应当向对方支付的一定数量的金钱或财物。违约金虽然是由当事人自由约定的，但也受到一定的限制。如果约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加;如果约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。

　　83.C[解析]金融企业的固定资产是同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;②使用寿命超过一个会计年度。

　　84.C[解析]1994年，我国成立了三家政策性银行——国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。中国人民银行是我国的中央银行。

　　85.D[解析]金融工具的风险主要有两类：①信用风险，即债务人不履行合同，不能按约定期限和利息还本付息的风险。②市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。

　　86.A[解析]市场渗透存款定价方法有利于一家银行在一个高成长市场(或某一业务领域)占领最大的市场份额。选项B是目标利润定价方法的优点;选项C是随行就市定价方法的特点;选项D是以存款账户管理成本为基础的定价方法的优点。

　　87.D[解析]消费金融公司是以小额、分散为原则的。故选项D错误。

　　88.D[解析]同业借款业务期限按照监管部门对金融机构借款期限的有关规定执行.由双方共同协商确定，但最长期限自提款之日起不得超过3年。

　　89.C[解析]信用存放同业业务.指无论存放期限长短及金额大小，100%占用国内同业授信额度的业务。故选项A错误。同业拆借分为：①银行同业拆借市场，是指银行业同业之间的短期资金拆借市场。②商业银行与非商业银行金融机构(如证券商)之间的短期资金拆借市场，一般没有固定场所，主要通过电信手段成交。故选项B错误。同业代付分为境内同业代付和海外同业代付，业务实质均属贸易融资方式，银行办理同业代付业务应具有真实贸易背景。故选项c正确。特定目的载体同业投资业务期限根据投资标的的实际情况由双方协商审慎确定。故选项D错误。

　　90.C[解析]负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行，是内部控制中高级管理层的职责。

扫描/长按二维码帮助银行考试通关

了解2018最新考试资讯

了解2018年核心考点

下载各科目历年真题

了解银行从业通关秘籍

银行从业万题库 | 微信搜索"万题库银行从业考试"

　　相关推荐：

　　2018年银行专业资格考试精选试题汇总（初中级）

　　2018银行专业资格考试各科目复习知识点|讲义汇总

　　历年银行专业资格真题及答案|解析|估分|下载

　　2018银行专业资格报名时间及入口 | 报名流程

　　关注万题库银行从业考试微信， 了解更多报名信息

　　2018年银行专业资格考试时间(初中级) | 考试科目

　　2018年银行专业资格考试复习方法及备考经验汇总