第 1 页：单项选择题

第 3 页：多项选择题

第 4 页：判断题

　　二、多项选择题(本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。在以下各小题所给出的选项中，至少有两个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)

　　81.下列关于贷款组合信用风险的说法中，正确的有()。

　　A.贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总

　　B.将信贷资产分散于相关性较小的不同行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险

　　C.将信贷资产分散于负相关的不同行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险

　　D.相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多地关注系统性风险因素

　　E.贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性

　　ABCDE【解析】选项中的表述均正确。

　　82.贷款转让的目的有()。

　　A.分散或转移风险

　　B.增加收益

　　C.实现资产多元化

　　D.提高经济资本配置效率

　　E.有利于贷款重组

　　ABCD【解析】贷款转让的主要目的是为了转移或分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本经济配置效率。

　　83.下列关于商业银行利率风险管理的表述中，正确的有()。

　　A.当资产负债处于负债敏感型缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加

　　B.当资产负债处于资产敏感型缺口时，市场利率下降会导致净利息收益下降

　　C.当资产负债处于债务敏感型缺口时，市场利率上升下降会导致净利息收益下降

　　D.当资产负债处于资产敏感型缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加

　　E.当资产负债的缺口为 O 时，市场利率微小变化对净利息收益无影响

　　BCE【解析】当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。

　　84.下列关于资本作用的说法中，正确的有()。

　　A.商业银行资本是商业银行发放贷款(尤其是长期贷款)和其他投资的资金来源之一

　　B.在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源

　　C.在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能

　　D.在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用

　　E.现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的

　　ACE【解析】B 项中的资本金应为第一资金来源，不是最后资金来源。D 项中，应为保护存款者。

　　85.互换是指交易双方约定在将来某一时期内相互交换一系列现金流的合约，常见的互换类型有()。

　　A.利率互换

　　B.货币互换

　　C.商品互换

　　D.期权互换

　　E.黄金互换

　　AB【解析】常见的互换有利率互换和货币互换。

　　86.下列关于计算 VaR 值的历史模拟法的说法中，正确的有()。

　　A.考虑到“肥尾”现象

　　B.能计量非线性金融工具的风险

　　C.通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型

　　D.风险度量的结果受制于历史周期的长度

　　E.存在模型风险

　　ABCD【解析】历史模拟法通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型，不存在模型风险。

　　87.流动性比例中的流动性资产包括()。

　　A.在中国人民银行的超额准备金存款

　　B.1 个月内到期的应收账款

　　C.1 个月内到期的贴现及其他买入票据

　　D.1 个月内到期的次级类贷款

　　E.1 个月内到期的债券

　　ABCE【解析】除了 A、B、C、E 四个选项外，另外还有：库存现金、一个月内到期的同业往来净额、一个月内到期的正常类贷款(包括正常类贷款和关注类贷款)、在国外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。

　　88.下列关于商业银行客户信用限额的说法中，正确的有()。

　　A.当限额被超越时，商业银行必须采取各种措施来降低风险

　　B.确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度

　　C.在符合监管要求的前提下，商业银行可自行决定客户具体的总信用额度

　　D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

　　E.从理论上讲，客户损失限额或信用风险暴露是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本，在客户层面上继续分配的结果ABCDE

　　【解析】A、B、C、D、E 五个选项的说法均正确。

　　89.资产证券化包括()。

　　A.信贷资产证券化

　　B.虚拟资产证券化

　　C.现金资产证券化

　　D.实体资产证券化

　　E.证券资产证券化

　　ACDE【解析】资产证券化包括信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券

　　化、现金资产证券化。

　　90.风险价值(VaR)对于其他衡量风险的指标来说，具有的优势包括()。

　　A.有利于衡量整个贷款组合的风险

　　B.可以衡量一定时期内投资组合所面临的风险状况

　　C.可以求出一定置信水平下所遭受的最大损失，便于计量经济资本的需要量

　　D.是一种可以对各种类别的风险进行综合统一反映的指标

　　E.只能用来计量市场风险，而不能计量其他类别的风险

　　ABCD【解析】E 选项是该指标的缺陷。

　　91.商业银行市场风险控制的主要方法包括()，

　　A.资产证券化

　　B.限额管理

　　C.风险对冲

　　D.经济资本配置

　　E.自我评估

　　BCD【解析】商业银行除了采用限额管理、风险对冲等风险控制方法外，还可以通过配置合理的经济资本来降低市场风险敞口。

　　92.下列关于资本监管的说法中，正确的有()。

　　A.是银行审慎监管的核心

　　B.有利于银行资产规模迅速扩张

　　C.有利于提高商业银行的国际竞争力

　　D.是促使商业银行可持续发展的有效监管手段

　　E.是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段

　　ADE【解析】资本监管的重要性体现在：(1)资本监管是审慎银行监管的核心。

　　(2)资本监管是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段。(3)资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。资本监管有利于控制银行体系的风险，有利于增强银行系统的稳定性，约束银行扩张。

　　93.全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括()。

　　A.全球的风险管理体系

　　B.全面的风险管理范围

　　C.全程的风险管理过程

　　D.全新的风险管理方法

　　E.全员的风险管理文化

　　ABCDE【解析】全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法和全员的风险管理文化。

　　94.关于风险管理部门，下列说法中正确的有()。

　　A.风险管理部门要具有独立性

　　B.风险管理部门要具有权威性

　　C.各家商业银行在风险管理部门设置和名称上存在差异

　　D.风险管理部门设置应与银行的经营管理架构、银行业务的复杂程度、银行的风

　　险水平相适应

　　E.风险管理的根本目的是为了完全消除风险、规避风险

　　ABCD【解析】风险管理的根本目的不是为了完全消除风险、规避风险，而是建立在充分认识风险、分析风险的前提下，有选择地经营风险、管理风险，获取风险溢价，从而创造价值。

　　95.下列描述信用风险、市场风险与操作风险的关系，正确的有()。

　　A.信用风险主要存在于授信业务

　　B.操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面

　　C.市场风险存在于交易类业务

　　D.操作风险具有营利性，能为商业银行带来盈利

　　E.操作风险与市场风险、信用风险存在内在的联系

　　ABCE【解析】操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利。

　　96.常用的风险事后控制方法有()。

　　A.风险转移

　　B.风险定价

　　C.风险资本的重新分配

　　D.提高风险资本水平

　　E.制订应急预案

　　ACD【解析】常用的风险事后控制方法有：风险缓释或风险转移;风险资本的重新分配;提高风险资本水平。

　　97.以下关于商业银行国家与区域限额管理的说法中，正确的有()。

　　A.区域限额管理与国家限额管理有所不同

　　B.国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额

　　C.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的

　　D.国家风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额

　　E.国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架

　　ABCE【解析】国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架，所以 E 正确;区域限额管理与国家限额管理有所不同，国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额，我国由于幅员辽阔、各地经济发展水平差距较大，在一定时期内.我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的，所以 A、B、C正确;区域风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额，所以 D 项错误。

　　98.公允价值的计量方式包括()。

　　A.直接使用可获得的市场价格

　　B.如不能获得市场价格，则应使用公认的模型估算市场价格

　　C.既可以直接使用名义价值，也可以直接使用市场价值

　　D.实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)

　　E.允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突

　　ABDE【解析】公允价值的计量方式包括四种：直接使用可获得的市场价格;如不能获得市场价格，则应使用公认的模型估算市场价格;实际支付价格(无依据证明其不具有代表性);允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突。

　　99.损失数据收集的核心环节主要包括()。

　　A.损失事件识别

　　B.损失事件填报

　　C.损失事件金额确定

　　D.损失事件信息审核

　　E.损失数据收集验证

　　ABCDE【解析】损失数据收集的核心环节主要包括：损失事件识别、损失事件填报、损失事件金额确定、损失事件信息审核、损失数据收集验证。

　　100.下列属于商业银行流动性风险预警信号的有()。

　　A.资产质量下降

　　B.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资

　　C.所发行的可流通债券的交易量上升且买卖价差扩大

　　D.被迫从市场上购回已发行的债券

　　E.资产或负债过于集中

　　ABCDE【解析】A、B、E 项属于商业银行流动性风险预警信号中内部预警信号的内容，C 项属于外部预警信号，D 项是融资预警信号的内容。

　　101.在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，这些假设可以有()。

　　A.整体经济指标

　　B.利率变化/预期

　　C.公司治理结构

　　D.信用风险参数

　　E.公司的整体战略

　　ABD【解析】在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。

　　102.资本充足率压力测试框架的主要内容包括()。

　　A.结果输出

　　B.情景选择

　　C.定量压力测试

　　D.结果分析

　　E.定性压力测试及管理行动

　　ABCE【解析】资本充足率压力测试框架的主要内容包括如下： 1)情景选择。 2)定量压力测试。(3)定性压力测试及管理行动。(4)结果输出。

　　103.下列关于风险监管的说法中，正确的有()。

　　A.是一种全面、动态掌握银行情况的监管

　　B.这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平

　　C.是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式

　　D.代表着国际银行业监管发展的趋势和方向

　　E.规划监管活动是风险为本监管最为核心的步骤

　　ABCD【解析】风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。故 E 项错误。

　　104.以下说法中，正确的有()。

　　A.违约概率即通常所称的违约损失的概率

　　B.违约概率和违约频率不是同一个概念

　　C.违约概率和违约频率通常情况下是不相等的

　　D.违约频率是分析模型作出的事前预测

　　E.违约频率可作为内部评级的直接依据

　　BC【解析】违约概率和违约损失率是不同的概念。违约频率是事后检验的结果。违约频率不能作为内部评级的直接依据。

　　105.商业银行在评估客户违约后的债项违约损失率时，通常需要包括以下哪些损失()。

　　A.未收回的贷款利息

　　B.折现损失

　　C.未收回的贷款本金

　　D.贷款清收费用

　　E.贷款的机会成本

　　ABCDE【解析】违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和间接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响：(1)直接损失或成本，指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等。(2)间接损失或成本，指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本。(3)应将违约债项的回收金额折现到违约时点，以真实反映经济损失，折现率需反映清收期间持有违约债项的成本。

　　106.下列可被商业银行认定违约的情形有()。

　　A.银行停止对贷款计息

　　B.银行将贷款出售没有造成损失

　　C.银行认为债务人即将破产或倒闭

　　D.银行同意消极债务重组，造成债务规模减少

　　E.债务人欠息或手续费 90 天(含)以上

　　ACDE【解析】当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：(1)债务人对银行的实质性信贷债务逾期 90 天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。(2)银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”：银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算。发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备。银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失。由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降;二是因债务人无力偿还而借新还旧;三是债务人无力偿还而导致的展期。银行将债务人列为破产企业或类似状态。债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务。银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。

　　107.商业银行建立风险管理部门应遵循的原则有()。

　　A.风险管理部门应具备有限的风险管理策略执行权

　　B.风险管理部门应具备全面的风险管理策略执行权

　　C.风险管理部门应成为商业银行的盈利中心

　　D.风险管理部门应具备高度的独立性

　　E.风险管理部门应承担风险管理的最终责任

　　AD【解析】高效的风险管理部门应当遵守两个基本准则：首先，风险管理部门必须具备高度独立性，以提供客观的风险规避策略;其次，风险管理部门不具备、或具备非常有限的风险管理策略执行权，以降低操作风险。

　　108.战略风险管理的作用包括()。

　　A.能够最大限度地避免经济损失

　　B.能够确保产品和服务的溢价水平

　　C.强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力

　　D.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失

　　E.能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用

　　ACE【解析】B、D 两项属于声誉风险管理的作用。

　　109.期权的价值的组成部分包括()。

　　A.时间价值

　　B.内在价值

　　C.执行价格

　　D.标的资产价格

　　E.无风险利率

　　AB【解析】期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益和利润。时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。

　　110.下列关于董事会的说法中，正确的有()。

　　A.董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

　　B.董事会负责审批风险管理的整体战略和政策

　　C.董事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式对商业银行的决策执行过程、经营活动进行监督和测评

　　D.董事会设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则

　　E.董事会负责执行风险管理政策

　　ABD【解析】C 选项是监事会的职责;E 选项是高级管理层的职责。

　　111.商业银行内部控制的主要目标包括()。

　　A.确保法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

　　B.确保商业银行盈利目标的实现

　　C.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

　　D.确保风险管理体系的有效性

　　E.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

　　ACDE【解析】商业银行内部控制的主要目标不包括确保商业银行盈利目标的实现。

　　112.留置主要应用于()等主合同。

　　A.保管合同

　　B.加工承揽合同

　　C.运输合同

　　D.劳务输出合同

　　E.担保合同

　　ABC【解析】留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。

　　113.远期净敞口头寸中的远期合约包括()。

　　A.远期外汇合约

　　B.外汇期货合约

　　C.未到交割日的现货合约

　　D.已到交割日但尚未结算的现货合约

　　E.外汇期权合约

　　ABCD【解析】远期净敞口头寸中的远期合约包括远期外汇合约、外汇期货合约、未到交割日的现货合约和已到交割日但尚未结算的现货合约。

　　114.监事会监督和测评的方式包括()。

　　A.检查与调研

　　B.调阅文件

　　C.访谈座谈

　　D.列席会议

　　E.监督测评

　　ABCDE【解析】监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，对商业银行监督评测。

　　115.商业银行的核心资本包括()。

　　A.盈余公积

　　B.混合性债务工具

　　23

　　C.公开储备

　　D.未公开储备

　　E.重估储备

　　AC【解析】在《巴塞尔新资本协议》中，核心资本包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积和未分配利润)和公开储备;附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。

　　116.信用衍生产品包括()。

　　A.总收益互换

　　B.信用违约互换

　　C.信用价差期权

　　D.信用联系票据

　　E.股票期权

　　ABCD【解析】常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差期权、信用联系票据以及混合工具(前述四种衍生工具的再组)。

　　117.下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述中，正确的有()。

　　A.商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释

　　B.表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露

　　C.有居民房产抵押的零售类资产给予 35%的权重

　　D.无居民房产抵押的零售类资产给予 75%的权重

　　E.商业银行的信贷资产包括表外债权

　　BE【解析】商业银行可以避过抵押、担保、信用衍生工具进行信用风险缓释：有居民房产抵押的零售类资产给予 75%的权重，无居民房产抵押的零售类资产给予 35%的权重。

　　118.柜台业务操作风险的起因有()。

　　A.轻视柜台业务内控管理和风险防范

　　B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

　　C.因人手紧张而未严格执行换人复核制度

　　D.客户监管难度加大，信息技术手段不健全

　　E.柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等

　　ABCE【解析】D 选项属于法人信贷业务操作风险的起因。

　　119.盈利能力监管指标包括()。

　　A.资本金收益率

　　B.不良贷款率

　　C.净利息收益率

　　D.资产收益率

　　E.非利息收入比率

　　ACDE【解析】盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管指标包括资本金收益率、资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B 选项属于信用风险监管指标。

　　120.以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有()。

　　A.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日

　　B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备

　　C.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化

　　D.制定风险集中限额，监测日常遵守的情况

　　E.以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散

　　ABCD【解析】A、B、C、D 选项都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。以同业拆借、发行票据作为资金的主要来源，在不利情况下是会丧失流动性的。

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