4.3操作风险监测与报告

　　4.3.1风险监测

　　1.风险诱因/环节

　　从实际来看，比较大的操作风险形成，往往是多种要素共同造成

　　2.关键风险指标

　　(1)KRI是用来考察银行风险状况的统计数据或指标

　　(2)选择风险指标的原则

　　相关性

　　可测量性

　　风险敏感性

　　实用性

　　(3)确定风险指标的步骤

　　了解业务和流程

　　确定并理解主要风险领域

　　定义风险指标并按其重要程度进行排序，确定主要的风险指标

　　操作风险指标包括人员风险、流程风险、系统风险、外部风险指标

　　3.因果风险指标

　　对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布，用来确定风险因素和风险的关联度

　　4.3.2风险报告程序

　　风险报告的目的在于揭示，银行的主要风险源、整体风险状况、风险发展趋势、将来值得关注的地方。

　　1.岗位设置和职责

　　(1)在各个业务条线设置专门的操作风险经理，完善业务线的风险管理

　　(2)设置独立的操作风险管理部门，负责全行的操作风险管理

　　(3)设立独立的内审部门，负责对操作管理系统的监督

　　2.报告路径

　　一般而言，各业务部门负责收集相关数据和信息，并报告至风险管理部门，风险管理部门分析整理后，上报高管层。

　　4.3.3风险报告内容

　　1.风险状况

　　2.重大损失事件

　　3.成因与对策

　　4.操作风险资本水平

　　(1)银行资本分为账面资本、监管资本和经济成本

　　(2)按国际惯例，30%给操作风险、30%给市场风险、40%给信用风险，这里指的是增量，指银行需要额外增加的那部门资本占总资本的比例