6.1.2银行监管方法

　　1.资本监管

　　(1)资本监管的重要性

　　资本监管是银行监管的核心

　　是提升银行体系稳定性，维护银行业公平竞争的重要手段

　　银行监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段

　　(2)资本充足率的计算

　　资本充足率=(资本-扣除项)/(信用风险加权资产+12.5*市场风险资本要求)不得低于8%

　　核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+12.5*市场风险资本要求)不得低于4%

　　12.5的来历：8%的倒数

　　资本的组成

　　资本由核心资本和附属资本构成

　　核心资本=股本+税后留存利润中提取的公开储备

　　附属资本为重估准备最多70%可记入附属资本、一般准备、优先股、可转换公司债券、长期次级债券(指5年以上的债券)

　　资本扣除的有关规定

　　商誉要全部扣除;对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除50%;向非自用不动产和企业投资，也扣除50%;贷款损失准备缺口也要扣除

　　表内资产风险权重

　　中央政府(含人民银行)，权重0;中央政府投资的公用企业的债权权重50%;省级及以下投资的公用企业权重100%

　　政策性银行权重0

　　商业银行之间4个月以内的权重0;超过4个月的权重20%;但商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，权重100%;对其他金融机构债权100%权重

　　国有金融资产管理公司为了处理不良贷款而发行的债券权重0%

　　个人住房抵押贷款风险权重为50%

　　风险缓解的处理，就是抵质押的处理

　　表外项目的处理

　　等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、远期票据承兑、具有承兑性质的背书，信用转化系数100%

　　与某些交易相关的或有负债，保函之类，50%

　　与贸易相关的短期或有负债，跟单信用证20%

　　承诺，原始期限1年以下，或1年以上但随时可以撤销的0%，其他的50%

　　信用风险仍在银行的资产销售与购买协议，如资产回购，100%

　　市场风险资本要求

　　市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险

　　我国银行主要的风险是利率风险和汇率风险

　　(3)资本监管的要点

　　有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束

　　监管部门应对银行资本管理程序进行评估

　　监管部门应结合实际情况，个案性的要求银行持有高于最低标准的资本

　　纠正措施包括：对股东纠正;对董事会和高管层纠正;对商业银行机构进行纠正

　　银行董事会负责资本充足率的披露，没有董事会，由行长负责