6.3 流动性风险监测与控制

　　6.3.1 流动性风险预警

　　①内部指标/信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。

　　②外部指标/信号主要包括第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。

　　③融资指标/信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。

　　背景知识：国际最佳操作实践

　　从审慎的角度出发，香港金融管理局要求商业银行根据本行的风险状况制定目标流动资产比例(高于法定最低流动资产比率水平，例如30%)，作为流动性风险预警信号。

　　6.3.2压力测试

　　除了监测在正常市场条件下的资金净需求外，商业银行还有必要定期进行压力测试，根据不同的假设情况(可量化的极端范围)进行流动性测算。

　　6.3.3 情景分析

　　①正常状况。

　　②商业银行自身问题所造成的流动性危机。

　　③某种形式的整体市场危机，即在一个或多个市场，所有商业银行的流动性都受到不同程度的影响。

　　6.3.4 流动性风险管理方法

　　1.对本币的流动性风险管理

　　第一步，设立相应的比率/指标，判断流动性变化趋势。

　　第二步，计算特定时段内商业银行总的流动性需求。

　　(1)商业银行负债的流动性需求

　　通常可以将商业银行的存款分为三类：

　　第一类，敏感负债

　　第二类，脆弱资金

　　第三类，核心存款

　　(2)商业银行总的流动性需求

　　商业银行总的流动性需求=负债流动性需求+贷款流动性需求

　　第三步，根据现金流量计算特定时段内商业银行的流动性缺口。

　　2.对外币的流动性风险管理

　　高级管理层应当首先明确外币流动性的管理架构;其次是制定各币种的流动性管理策略;最后，商业银行应当制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划。通常包括两种方式：

　　①使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币，或使用该外汇的备用资源。

　　②管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排。

　　3.制定流动性应急计划

　　①危机处理方案。

　　②弥补现金流量不足的工作程序。

　　商业银行除了应当逐步借鉴和掌握先进的流动性管理知识和技术外，针对我国当前的经济形势和市场发展现状，还应当重视以下流动性风险管理工作：

　　①提高流动性管理的预见性。

　　②建立多层次的流动性屏障。

　　③通过金融市场控制风险。

　　巴塞尔委员会关于银行流动性管理的稳健原则

　　1.建立流动性管理架构

　　2.计量和监测净融资需求的能力

　　3.管理市场进入的能力

　　4.应急计划

　　5.对外汇的流动性管理

　　6.流动性风险管理的内部控制

　　7.信息披露

　　8.监管机构的作用

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