商业银行风险的主要类别

　　一、 信用风险

　　(一) 定义：债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，又称为违约风险。主要存在于授信业务。

　　(二) 主要形式：

　　违约风险，即个人或企业因经济或经营状况不佳而产生违约的风险;

　　结算风险：一种特殊的信用风险，指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但

　　另一方发生违约的风险。在外汇交易中较为常见，涉及在不同时间以不同的货币进行结算。

　　对于大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。但事实上，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。信用风险对基础金融产品和衍产品的影响不同，对基础金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值;而对于衍产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍产品的名义价值，但由于衍产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。

　　(三) 特点：非系统性风险特征。与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取。

　　二、 市场风险

　　(1) 定义：由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格)波动而导致商业银行表内表外头寸遭受损失的风险。

　　(2) 主要形式：利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。

　　(3) 特点：系统性风险特征。具有数据有时和易于计量的特点，可供选择的金融产品种类丰富，可通过多种技术手段加以控制。国际性商业银行通常分散投资于多国金融/资本市场，以降低所承担的系统风险。

　　三、 操作风险

　　(1)定义：由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。

　　(2)主要形式：内部欺诈、外部欺诈、聘用员工和工作场所安全事件，客户、产品及业务做法、实物资产损坏、信息科技系统事件，执行、交割及流程管理。

　　(3)特点：存在于商业银行业务与管理的各个方面。具有非营利性，且可能引发市场风险和信用风险。

　　四、 流动性风险

　　(1)定义： 银行因无力为负债的减少/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。

　　(2)主要形式：流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。

　　(3)特点：流动性风险形成的原因更加复杂和广泛，通常视为一种综合性风险。

　　五、 国家风险

　　(1)定义： 经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险通常有债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。

　　(2)主要形式：政治风险、社会风险和经济风险。

　　①政治风险是指商业银行受特定国家的政治动荡等不利因素影响(例如长期以来部分南亚和非洲国家政局不稳)，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等。

　　②经济风险是指商业银行受特定国家经济衰退等不利因素的影响(例如2009年11月发生的迪拜主权债务危机)，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。

　　③社会风险是指商业银行受特定国家贫穷加剧、生存状况恶化等不利因素(例如部分非洲国家长期受困于贫穷、饥饿、卫生、医疗等社会问题)，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。

　　(3)特点：国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失

　　六、 声誉风险

　　(1)定义： 由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动产生的负面结果，可能对商业银行的无形资产造成损失的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。

　　声誉风险也被视为一种多维风险。管理声誉风险的最好办法就是：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预定做好应对声誉危机的准备;确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。

　　七、 法律风险

　　(1)定义： 在日常经营和各类交易中，因为无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议(诉讼)或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险。

　　法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

　　从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件有效性和可执行力。从广义上讲，与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险。

　　(1)违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。

　　(2)监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争力、生存能力的风险。

　　在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴。

　　八、 战略风险

　　(1)定义： 在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

　　(2)主要形式：

　　①商业银行战略目标缺乏整体兼容性。

　　②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷。

　　③为实现目标所需要的资源匮乏。

　　④以及整个战略实施过程的质量难以保证。