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　　多项选择题

　　1.某股份有限公司净资产为1亿元，该公司拟再次公开发行公司债券。根据证券法律制度的规定，下列规定中，导致该公司不得再次公开发行公司债券的情形有(　　)。(2012年)

　　A.该公司累计债券余额已达3000万元

　　B.前一次公开发行的公司债券尚未募足

　　C.筹集的资金拟用于清偿公司即将到期的债券利息

　　D.对已公开发行的公司债券的延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

　　【答案】BCD

　　【解析】(1)选项A：累计债券余额不超过公司净资产的40%即可(该公司本次最多可发行公司债券1000万元);(2).选项BD：有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：①前一次公开发行的债券尚未募足;②对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态;③违反规定，改变公开发行公司债券所募集资金的用途;(3)选项C：公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出(如用于清偿公司即将到期的债券利息)。

　　2.甲投资者收购一家股本总额为4.5亿元人民币的上市公司。下列关于该上市公司收购的法律后果的表述中，符合证券法律制度规定的有(　　)。(2012年)

　　A.收购期限届满，该上市公司公开发行的股份占公司股份总数的8%，该上市公司的股票应由证券交易所终止上市交易

　　B.收购期限届满，该上市公司的股票被证券交易所终止上市交易后，持有该上市公司股份2%的股东，要求以收购要约的同等条件向甲投资者出售其股票的，甲投资者可拒绝收购

　　C.甲投资者持有该上市公司股票，在收购完成后的36个月内不得转让

　　D.收购行为完成后，甲投资者应当在15 日内将收购情况报告中国证监会和证券交易所，并予公告

　　【答案】AD

　　【解析】(1)选项A：收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的(公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例应为10%以上)，该上市公司的股票应当由证券交易所依法终止上市交易;(2)选项B：该上市公司的股票被依法终止上市交易的，其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购入应当收购;(3)选项C：收购人持鸯的被收购上市公闭的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让;但是，收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述12个月的限制，但应当遵守《上市公司收购管理办法》有关豁免申请的有关规定;(4)选项D：收购行为完成后，收购人应当在15日内将收购情况报告中国证监会和证券交易所，并予公告。

　　3.根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有(　　)。

　　A.上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已消除

　　B.上市公司现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚

　　C.上市公司最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除

　　D.上市公司的权益被控股股东或蜜际控制人严重损害且尚未消除

　　【答案】BD

　　【解析】(1)选项A：上市公司及其附属公司违规对外提供担保“且尚未消除”的，不得非公开发行股票;(2)选项B：上市公司现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票;

　　(3)选项C：上市公司最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，不得非公开发行股票;但保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外;(4)选项D：上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除的，不得非公开发行股票。

　　4.根据上市公司收购法律制度的规定。下列情形中，属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有(　　)。(2011年)

　　A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东

　　B.投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%

　　C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3成员选任

　　D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

　　【答案】ABD

　　【解析】有下列情形之一的，表明已获得或拥有上市公司控制权：(1)投资者为上市公司持股50%以上的控股股东;(2)投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%;(3)投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任;(4)投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。

　　5.根据外汇管理法律制度的规定，外汇管理的对象是境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动。下列机构或人员中，属于外汇管理对象的境内机构或境内个人的有(　　)。(2011年)

　　A.中华人民共和国境内的国家机关

　　B.国际组织驻华代表机构

　　C.外国驻华外交人员

　　D.在中华人民共和国境内连续居住满1年的外国人

　　【答案】AD

　　【解析】(1)选项AB：境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外;(2)选项CD：境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。

　　6.根据证券法律制度的规定，在特定情形下，如无相反证据，投资者将会被视为一致行动人，下列各项中，属于该特定情形的有(　　)。(2010年)

　　A.投资者之间存在股权控制关系

　　B.投资者之问为同学、战友关系

　　C.投资者之间存在合伙关系

　　D.投资者之间存在联营关系

　　【答案】ACD

　　【解析】投资者之间存在股权控制关系，投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系的，除非有相反证据，均可视为一致行动人。

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