2008会计职称《中级财务管理》基础班第二章练习

　　2008会计职称《中级财务管理》预习讲义（全）

　　第二章　

　　一、单项选择题

　　1.某股票一年前的价格为21元，一年中的税后股息为1.2元，现在的市价为30元，在不考虑交易费用的情况下，下列说法不正确的是(　　)。

　　A.一年中资产的收益为10.2元

　　B.股息收益率为5.71%

　　C.资本利得为9元

　　D.股票的收益率为34%

　　2.下列风险控制对策中，属于规避风险的是(　　)。

　　A.拒绝与不守信用的厂商业务往来

　　B.在发展新产品前，充分进行市场调研

　　C.对决策进行多方案优选和替代

　　D.采取合资、联营、联合开发等措施实现风险共担

　　3.接受风险的对策包括(　　)。

　　A.企业预留一笔风险金

　　B.放弃可能明显导致亏损的投资项目

　　C.租赁经营

　　D.向保险公司投保

　　4.下列说法不正确的是(　　)。

　　A.对于同样风险的资产，风险回避者会钟情于具有高预期收益的资产

　　B.当预期收益相同时，风险追求者选择风险小的

　　C.当预期收益率相同时，风险回避者偏好于具有低风险的资产

　　D.风险中立者选择资产的惟一标准是预期收益的大小

　　5.计算资产组合收益率的标准差时，不涉及(　　)。

　　A.资产收益率之间的协方差　　　　　B.单项资产的预期收益率

　　C.单项资产的投资比重　　　　　　　D.单项资产收益率的标准差

　　6.假设A证券收益率的标准差是10%，B证券收益率的标准差是20%，AB证券收益率之间的相关系数为0.6，则AB两种证券收益率的协方差为( )。

　　A.1.2%　　　　B.0.3　　　　　C.无法计算　　　　D.1.2

　　7.关于无风险资产，下列说法不正确的是(　　)。

　　A.贝他系数=0

　　B.收益率的标准差=0

　　C.与市场组合收益率的相关系数=0

　　D.贝他系数=1

　　8.关于市场组合，下列说法不正确的是(　)。

　　A.市场组合收益率与市场组合收益率的相关系数=1

　　B.市场组合的贝他系数=1

　　C.市场组合的收益率可以用所有股票的平均收益率来代替

　　D.个别企业的特有风险可以影响市场组合的风险

　　9.下列关于资本资产定价模型(CAPM)的说法不正确的是(　　)。

　　A.CAPM和SML首次将“高收益伴随着高风险”直观认识，用简单的关系式表达出来

　　B.在运用这一模型时，应该更注重它所给出的具体的数字，而不是它所揭示的规律

　　C.在实际运用中存在明显的局限

　　D.是建立在一系列假设之上的

　　10.下列关于套利定价理论的说法不正确的是(　　)。

　　A.也是讨论资产的收益率如何受风险因素影响的理论，认为资产的预期收益率受若干个相互独立的风险因素的影响

　　B.该理论认为套利活动的最终结果会使达到市场均衡

　　C.该理论认为，同一个风险因素所要求的风险收益率对于不同的资产来说是不同的

　　D.该理论认为，不同资产之所以有不同的预期收益，只是因为不同资产对同一风险因素的响应程度不同

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