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　　51[单选题] 公司研究决定(　)时，应当听取公司工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。

　　Ⅰ.公司改制Ⅱ.制定重要的规章制度

　　Ⅲ.召开股东大会Ⅳ.经营方面的重大问题

　　A.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C《中华人民共和国公司法》第十八条规定，公司研究决定改制以及经营方面的重大问题、制定重要的规章制度时，应当听取公司工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。

　　52[单选题] 关于利润分配顺序，下列说法中不正确的有(　)。

　　A.企业在提取法定公积金之前，应先用当年税后利润弥补以前年度亏损

　　B.根据《公司法》的规定，当年法定公积金的累积额已达注册资本的50%时，可以不再提取

　　C.税后利润弥补亏损只能使用当年实现的净利润

　　D.提取法定公积金的主要目的是为了增加企业内部积累，以利于企业扩大再生产

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C税后利润弥补亏损可以用当年实现的净利润，也可以用盈余公积转入。

　　53[单选题] 任何单位或个人“以持有证券公司股东的股权或其他方式”，实际控制证券公司(　)以上的股份，应事先报告证券公司，由证券公司向国务院证券监督管理机构申请批准。

　　A.10%

　　B.3%

　　C.5%

　　D.2%

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C《证券公司监督管理条例》第十四条第一款规定，任何单位或者个人有下列情形之一的，应当事先告知证券公司，由证券公司报国务院证券监督管理机构批准：①认购或者受让证券公司的股权后，其持股比例达到证券公司注册资本的5%。②以持有证券公司股东的股权或者其他方式，实际控制证券公司5%以上的股权。

　　54[单选题] 证券公司接受(　)为定向资产管理业务客户的，应当对相关账户进行监控，并对客户身份、合同编号、专用证券账户、累计收益率等信息进行集中保管。

　　Ⅰ.本公司股东Ⅱ.其他与本公司具有关联方关系的自然人

　　Ⅲ.其他与本公司具有关联方关系的法人Ⅳ.其他与本公司具有关联方关系的组织

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.I、Ⅱ

　　C.Ⅰ.Ⅲ

　　D.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D证券公司接受本公司股东，以及其他与本公司具有关联方关系的自然人、法人或者组织为定向资产管理业务客户的，证券公司应当按照公司有关制度的规定，对上述专门账户进行监控，并对客户身份、合同编号、专用证券账户、委托资产净值、委托期限、累计收益率等信息进行集中保管。

　　55[单选题] 证券公司的从业人员利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易，或者明示、暗示他人从事相关交易活动，涉及(　)情形之一的，应予立案追诉。

　　Ⅰ.期货交易占用保证金数额累计超过规定的金额

　　Ⅱ.证券交易成交额累计超过规定的金额

　　Ⅲ.获利或者避免损失数额累计超过达到规定的金额

　　Ⅳ.多次利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交易活动

　　A.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅳ

　　D.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第三十五条规定，证券、期货交易内幕信息的知情人员、单位或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员、单位，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：①证券交易成交额累计在50万元以上的。②期货交易占用保证金数额累计在30万元以上的。③获利或者避免损失数额累计在15万元以上的。④多次利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交易活动的。⑤其他情节严重的情形。

　　56[单选题] 取得证券执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后(　)日内向协会报告。

　　A.30

　　B.10

　　C.5

　　D.20

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B取得执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。

　　57[单选题] 根据公司法律制度的规定，下列有关有限责任公司股东出资方式的表述中，正确的有(　)。

　　A.经全体股东同意，股东可以用劳务出资

　　B.全体股东的无形资产出资额不得超过注册资本的20%

　　C.全体股东的货币出资金额不得低于注册资本的50%

　　D.股东可以用其持有的符合法定条件的其他有限责任公司的股权出资

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】①选项A，有限责任公司的股东不得以劳务出资;②选项B，新《中华人民共和国公司法》取消了对“无形资产”出资的比例限制;③选项D，根据2009年3月1日正式实施的《股权出资登记管理办法》，投资人可以以其持有的在中国境内设立的有限责任公司或者股份有限公司的股权作为出资，投资于境内其他有限责任公司或者股份有限公司。

　　58[单选题] 关于证券承销，以下说法不正确的是(　)。

　　A.证券公司承销证券，应当同发行人签订代销协议

　　B.证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购人或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式

　　C.证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退换给发行人的承销方式

　　D.证券公司为本公司预留所代销的证券，而不是先行出售给认购人

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。因此，D项说法不正确。

　　59[单选题] A公司由于涉嫌操纵证券市场而被证监会立案调查，根据规定，监管机构可以限制A公司证券买卖的最长期限为(　)个交易日。

　　A.20

　　B.15

　　C.30

　　D.60

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C《中华人民共和国证券法》第一百八十条规定，在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过15个交易日;案情复杂的，可以延长15个交易日。因此，监管机构可以限制证券买卖的最长期限为30个交易日。

　　60[单选题] 甲公司的分公司在其经营范围内以自己的名义对外签订一份货物买卖合同。根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)的规定，下列关于该合同的效力及其责任承担的表述中，正确的是(　)。

　　A.该合同有效，其民事责任由甲公司承担

　　B.该合同有效，其民事责任由分公司独立承担

　　C.该合同有效，其民事责任由分公司承担，甲公司负补充责任

　　D.该合同无效，甲公司和分公司均不承担民事责任

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A本题考核分公司的法律地位。分公司只是总公司管理的一个分支机构，不具备法人资格，但可以依法独立从事生产经营活动，其民事责任由总公司承担。

　　61[单选题] 公司发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额(　)的罚款。

　　A.百分之五以上百分之十五以下

　　B.百分之二以上百分之十以下

　　C.百分之五以上百分之二十以下

　　D.百分之十以上百分之二十以下

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A《中华人民共和国公司法》第二百条规定，公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。

　　62[单选题] 下列各项中，属于证券经纪业务管理风险的有(　)。

　　A.违反规定为客户开立账户

　　B.客户开户时，审核证件、资料不严而导致的风险

　　C.证券公司电脑设备发生技术故障，导致行情中断

　　D.将客户的资金账户提供给他人使用

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B证券经纪业务的风险是指证券公司在开展证券经纪业务过程中因种种原因而导致其自身利益遭受损失的可能性。按风险起因不同，经纪业务的风险主要包括合规风险、管理风险和技术风险等。选项A、D属于合规风险;选项C属于技术风险。

　　63[单选题] 依据《公司法》规定，公司董事应当履行的义务不包括(　)。

　　A.不得利用职权侵占公司财产

　　B.不得泄露公司秘密

　　C.不得担任任何其他企业的负责人

　　D.不得将公司资产以其个人名义开立账户存储

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C公司董事对公司具有忠实、竞业禁止、保密等多项义务，选项A、B、D均是其应履行的义务。选项C中竞业禁止的范围是禁止自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务。

　　64[单选题] 证券公司代销基金产品，下列(　)情形可被单处或者并处警告，并处3万元以下的罚款的情形。

　　Ⅰ.向基金投资人收取增值服务费

　　Ⅱ.未与基金管理人签订书面销售协议

　　Ⅲ.违反规定，允许未经聘任的人员销售基金

　　Ⅳ.违反规定，擅自向公众分发、公布基金宣传推介资料

　　A.I、Ⅱ、Ⅲ

　　B.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.I、Ⅱ

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C《证券投资基金销售管理办法》第九十条规定，基金销售机构从事基金销售活动，有下列情形之一的，责令改正，单处或者并处警告、3万元以下罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，单处或者并处警告、3万元以下罚款：①基金销售机构与未取得基金销售业务资格或经中国证监会资质认定的机构或者个人合作，开办基金销售业务的。②未按照本办法第二十九条的规定开立与基金销售有关的账户。③未按照本办法第三十四条的规定使用基金宣传推介材料。④违反本办法第五十七条的规定，允许未经聘任的人员销售基金或者未经中国证监会认可的人员宣传推介基金。⑤未按照本办法第六十六条的规定签订书面销售协议。⑥违反本办法第六十八条的规定，擅自向公众分发、公布基金宣传推介材料。⑦违反本办法第七十四条的规定，擅自停止办理基金份额发售或者拒绝投资人的申购、赎回。⑧违反本办法第七十五条的规定，确定基金份额申购、赎回价格。⑨未按照本办法第七十八条的规定收取销售费用并核算、记账。⑩从事本办法第八十二条规定禁止的行为。11未按照本办法第八十五条的规定进行自查，并编制监察稽核报告。12未按照本办法第八十六条的规定履行信息报送义务或者配合中国证监会及其派出机构进行监督检查。

　　65[单选题] 未经(　)批准，任何公司和个人不得委托或者接受他人委托持有或者管理期货公司的股权。

　　A.工商管理部门

　　B.财政部

　　C.国务院期货监督管理机构

　　D.人民银行

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C《期货交易管理条例》第十六条第四款规定，未经国务院期货监督管理机构批准，任何单位和个人不得委托或者接受他人委托持有或者管理期货公司的股权。

　　66[单选题] 《中华人民共和国公司法》规定，当出现(　)情形时，应当在2个月内召开临时股东大会。

　　Ⅰ.董事人数不足法定人数或公司章程所定人数的2/3

　　Ⅱ.公司未弥补的亏损达实收股本总额的1/3

　　Ⅲ.持有公司股份10%以上的股东请求时

　　Ⅳ.董事会认为必要时

　　A.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D《中华人民共和国公司法》第一百条规定，股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在2个月内召开临时股东大会：①董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的2/3时。②公司未弥补的亏损达实收股本总额的1/3时。③单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时。④董事会认为必要时。⑤监事会提议召开 时。⑥公司章程规定的其他情形。

　　67[单选题] 《证券发行与承销管理办法》规定，目前在深圳中小企业板公司的IPO(首次公开发行)过程中，发行人及其保荐机构可以通过(　)直接确定发行价格。

　　A.累计投标询价

　　B.初步询价

　　C.静态市盈率

　　D.动态市盈率

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B《证券发行与承销管理办法》对在深圳证券交易所中小企业板上市的公司，规定可以通过初步询价直接定价，在主板市场上市的公司必须经过初步询价和累计投标询价两个阶段定价，不再强制所有公司都要经过两个询价阶段。

　　68[单选题] 下列从业人员中，执业行为不正确的是(　)。

　　A.应保守所在机构的商业秘密

　　B.离开所在机构后，保密义务结束

　　C.应保守客户的个人隐私

　　D.应保守客户的商业秘密

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B证券业从业人员应保守国家秘密、所在机构的商业秘密、客户的商业秘密及个人隐私，对客户服务结束或者离开所在机构后，仍应按照有关规定或合同约定承担上述保密义务。故B项说法不正确。

　　69[单选题] 上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，达到以下(　)情形之一的，构成重大资产重组。

　　Ⅰ.购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上

　　Ⅱ.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上

　　Ⅲ.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过6000万元人民币

　　Ⅳ.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ

　　C.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产构成重大资产重组的标准之一是购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币。

　　70[单选题] 关于上市公司收购的方式的说法，不正确的是(　)。

　　A.投资者可以采取协议收购的方式收购上市公司

　　B.投资者可以采取其他合法方式收购上市公司

　　C.投资者可以采取要约收购的方式收购上市公司

　　D.投资者可以采取竞价收购的方式收购上市公司

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D《中华人民共和国证券法》第八十五条规定，投资者可以采取要约收购、协议收购及其他合法方式收购上市公司。

　　71[单选题] 从事期货投资咨询业务的其他期货经营机构，应当取得(　)批准的业务资格。

　　A.期货业协会

　　B.银监会

　　C.国务院期货监督管理机构

　　D.人民银行

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C《期货交易管理条例》第二十三条规定，从事期货投资咨询业务的其他期货经营机构应当取得国务院期货监督管理机构批准的业务资格，具体管理办法由国务院期货监督管理机构制定。

　　72[单选题] 王先生想做证券投资，证券公司直接与王先生签订《证券投资合同》，然后交给其《证券投资风险揭示报告》，并告知其带回家研究。关于证券公司的做法，下列说法正确的是(　)。

　　Ⅰ.是正确的

　　Ⅱ.错误的，证券公司应该先与王先生签署《证券投资风险揭示报告》

　　Ⅲ.错误的，证券公司应该当场考核王先生对《证券投资风险揭示报告》的理解程度

　　Ⅳ.错误的，证券公司应该告知证券投资风险的各种事项

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.I、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.I、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A风险防控需要在投资产品前了解。

　　73[单选题] 根据我国《公司法》规定，有限责任公司可以提议召开股东会临时会议的人员中不包括(　)。

　　A.代表1/4以上表决权的股东

　　B.1/3以上董事

　　C.监事

　　D.经理

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D有限责任公司股东会会议的形式分为定期会议和临时会议两种。临时会议由以下人员提议召开：代表1/I0以上表决权的股东;1/3以上的董事;监事会或者不设监事会的公司监事。

　　74[单选题] 《证券业从业人员资格管理办法》属于(　)层级。

　　A.部门规章

　　B.法律

　　C.行政法规

　　D.自律管理规则

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A《证券业从业人员资格管理办法》属于部门规章层级。

　　75[单选题] 发行人申请首次公开发行股票并在创业板上市，应当符合的条件包括(　)。

　　Ⅰ.发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续未办理完毕

　　Ⅱ.发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

　　Ⅲ.发行人的主要资产不存在重大权属纠纷

　　Ⅳ.发行前股本总额不少于3000万元

　　A.I、Ⅱ

　　B.Ⅰ.Ⅲ

　　C.Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷，工项错误，Ⅲ项正确。发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更，Ⅱ项错误。发行后股本总额不少于3000万元，Ⅳ项错误。

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