116、 发审会后更换保荐人的，无需重新上发审会。( )

　　对 错

　　标准答案： 错误

　　解　　析：根据《公开发行证券公司信息披露内容与格式准财第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》对需由保荐人(主承销商)出具意见的文件，应重新核查并出具新的意见。发审会后更换保荐人(主承销商)的，原则上应重新发审会。

　　117、 净经营收入理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变。( )

　　对 错

　　标准答案： 错误

　　解　　析：净经营收入理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的。但是，当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。

　　118、 国际推介的对象主要是个人投资者。( )

　　对 错

　　标准答案： 错误

　　119、 认股权证的不利之处是：筹资会稀释股权;当股价大幅度上升时，导致认股权证成本过高等。( )

　　对 错

　　标准答案： 正确

　　120、 债权人与股东之间的利益冲突以及与债券相伴随的破产成本又称“外部股东代理成本”。( )

　　对 错

　　标准答案： 错误

　　121、 上海证券交易所上网发行资金申购，根据发行人和主承销商的申请，可以缩短1交易日。 ( )

　　对 错

　　标准答案： 正确

　　122、

　　拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。

　　( )

　　对 错

　　标准答案： 正确

　　123、 可转换债券每张面值为10元。 ( )

　　对 错

　　标准答案： 错误

　　解　　析：可转换债券每张面值为100元。

　　124、 首次公开发行股票，发行人应按第9号准则的要求制作和报送申请文件。未按第9号准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会按照有关规定不予受理。

　　( )

　　对 错

　　标准答案： 正确

　　125、 用股票购买资产的收购方式又叫“换股”。 ( )

　　对 错

　　标准答案： 错误

　　解　　析：用股票交换股票，这种收购方式又称换股，一般是收购公司可直接向目标公司的股东发行股票，以交换目标公司的股票。通常来说，至少要达到收购公司能控制目标公司所需的足够多的股票。

　　126、

　　沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户，在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，申购时间为T日上午9：30～11：30，下午1：00～3：00。

　　( )

　　对 错

　　标准答案： 正确

　　127、香港联交所《上市规则》规定，如果公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元，并且市值不低于1亿港元，则可以上市。　　( )

　　对 错

　　标准答案： 错误

　　解　　析：香港联交所《上市规则》规定，如果公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元，并且市值不低于2亿港元，则可以上市。

　　128、 首次公开发行股票的持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自股票上市申请被批准之日起计算。 ( )

　　对 错

　　标准答案： 错误

　　解　　析：首次公开发行股票的持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度。持续督导的期间自股票或者可转换公司债券厂L市之日起计算。

　　129、 保荐代表人应当为经中国证监会注册登记并列人保荐代表人名单的机构。 ( )

　　对 错

　　标准答案： 错误

　　解　　析：保荐人应当为经中国证监会注册登记并列入保荐人大名单，同时具有交易所会员资格的证券经营机构。

　　130、 股票发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，招股说明书应说明冠名依据。( )

　　对 错

　　标准答案： 正确

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