第八章　融资融券业务

　　本章主要考点

　　1.掌握融资融券业务的含义。

　　2.熟悉融资融券业务资格管理的基本要求。

　　3.掌握融资融券业务管理的基本原则。

　　4.掌握融资融券业务的账户体系。

　　5.熟悉融资融券业务客户的申请、客户征信调查、客户的选择标准。

　　6.熟悉融资融券业务合同与风险揭示书的基本内容。

　　7.熟悉客户开户的基本要求和提交担保品及授信的基本内容。

　　8.掌握融资融券交易的一般规则。

　　9.掌握标的证券的范围。

　　10.熟悉有价证券充抵保证金的计算、融资融券保证金比例及计算、保证金可用余额及计算、客户担保物的监控。

　　11.熟悉融资融券期间证券权益的处理。

　　12.熟悉融资融券业务信息披露与报告。

　　13.熟悉证券公司融资融券业务的风险种类及其控制。

　　14.熟悉融资融券业务的监管措施和法律责任。

　　15.熟悉证券转融通业务的概念、业务规则、资金和证券的来源、权益处理和监督管理。

　　第一节　融资融券业务的含义及资格管理

　　一、融资融券业务的含义(掌握)

　　融资融券业务是指在证券交易所或国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。

　　二、融资融券业务资格(熟悉)

　　(一)证券公司申请融资融券业务资格应当具备的条件

　　1.经营证券经纪业务已满3年。

　　2.公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险。

　　3.公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。

　　4.财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。

　　5.客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实。

　　6.已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷。

　　7.信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事故，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试。

　　8.有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员，融资融券业务方案和内部管理制度已通过中国证券业协会组织的专业评价。

　　9.证监会规定的其他条件。

　　(二)证券公司融资融券业务资格的申请

　　▲证监会派出机构应当自收到申请材料之日起10个工作日内，向证监会出具是否同意申请人开展融资融券业务的书面意见。

　　(三)证券公司融资融券交易权限的申请

　　▲证券交易所对证券公司融资融券交易实行交易权限管理。证券公司在开展融资融券业务前须向证券交易所申请融资融券交易权限。

　　▲证券公司在交易所从事融资融券交易，按照规定开通账户，并在开户后3个交易日内报交易所备案。

　　【例题·多选题】证券公司申请融资融券业务资格应当具备的条件有()。

　　A.经营证券经纪业务已满3年

　　B.公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚

　　C.财务状况良好，最近1年各项风险控制指标持续符合规定

　　D.已建立完善的客户投诉处理机制

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定。C的说法有误。