三、计价错误的处理及责任承担

　　当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告。错误达到0.5%，应公告并及时向监管机构报告。

　　【例题】()是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，也是评价基金投资业绩的基金指标之一。

　　A基金资产估值

　　B基金资产总值

　　C基金资产净值

　　D基金份额净值

　　【例题】()是指基金全部资产的价值总和。

　　A基金资产估值

　　B基金资产总值

　　C基金资产净值

　　D基金份额净值

　　【例题】从基金资产中扣除基金所负债即是()

　　A基金资产估值

　　B基金资产总值

　　C基金资产净值

　　D基金份额净值

　　【例题】估值方法的()是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。

　　A一致性

　　B合理性

　　C审慎性

　　D公开性

　　【例题】对存在活跃市场的投资品种，估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应以( )确定公允价值。

　　A 市价 (对应估值日有市价的)

　　B 最近交易市价

　　C 参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价

　　(对交易日无市价、经济环境发生重大变化的)

　　D 估值 (对应不存在活跃市场的投资品种的)

　　【例题】以下不存在活跃市场的投资品种估值的基本原则正确的是()

　　A应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

　　B运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格

　　C采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数

　　D采用估值技术确定公允价值时，应通过定期校验确保估值技术的有效性

　　【例题】基金管理公司应制订估值及份额净值计价错误的识别及应急方案。当错误达到或是超过基金资产净值的()时，要披露，并赔偿损失。

　　A 0.1%

　　B 0.2%

　　C 0.5%

　　D 1%

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